Acuerdos Bancarios

Índice de Acuerdos por Tema
Tema
Acuerdo
Activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte
3-2016
Acuerdos o entendimientos con entes supervisores extranjeros
4-1998
Adecuación de capital
1-2015
Auditoría externa de bancos
4-2010
Banca compartida
7-2010
Banca electrónica
6-2011
Bancos de microfinanzas
2-2003
Bienes adjudicados
3-2009
Bienes inactivos
5-2009
Calificación de bancos
2-2010
Cargo básico anual por provisión de billetes
Catálogo de Señales de Alerta para la detección de Operaciones Sospechosas
3-2000
7-2015
Clasificación de cartera de inversiones
7-2000
Cobro de ciertas comisiones y recargos por parte de las entidades bancarias
Compensación de ACH y disponibilidad de fondos
4-2011
1-2016
Compensación de cheques y disponibilidad de fondos
7-2005
Compraventa de cartera y/o traspaso de depósitos
2-2004
Concentración de riesgos a grupos económicos y partes relacionadas
Corresponsalía bancaria transfronteriza ofrecidas por bancos corresponsales de la plaza
6-2009
7-2016
Corresponsales no bancarios
Cuentas de trámite simplificado
Custodios de acciones al portador
2-2012
1-2013
4-2015
Depósitos a plazo fijo y depósitos locales de ahorro
9-2009
Depósitos interbancarios y otras actividades que pueden realizar los bancos de licencia internacional
5-2012
Establecimientos de bancos panameños en el extranjero
Estandarización de cheque personal y Comercial
Fusiones y Adquisiciones
4-2002
1-2014
1-2004
Gestión integral de riesgo
Gestión de riesgo en materia de blanqueo de capitales
Gobierno Corporativo
Índice de liquidez legal
8-2010
6-2016
5-2011
4-2008
Información crediticia del cliente
7-2006
Inspecciones bancarias
5-2010
Integridad y veracidad de los estados financieros
Límite de participación en empresas no relacionadas con el negocio de banca
Liquidación forzosa
Notificación de procesos judiciales
Normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios
Normas técnicas de contabilidad
Oficial de cumplimiento
Operaciones con partes relacionada
1-2010
2-2002
1-2006
5-2005
7-2014
6-2012
10-2000
1-2003
Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios
Prevención del uso indebido de los servicios brindados por otros sujetos obligados
Proceso Administrativo Sancionatorio en materia de Prevención aplicable a los Sujetos Obligados
Proceso administrativo sancionatorio ante la Superintendencia de Bancos para aquellos procesos que no tengan establecido un procedimiento administrativo especial
10-2015
5-2015
9-2015
12-2015
Procedimiento de atención de reclamos ante la Superintendencia
3-2008
Procedimiento para interponer quejas y denuncias de usuarios
10-2002
Proceso sancionatorio en materia de prevención
9-2015
Reserva bancaria
8-2005
Riesgo de crédito
4-2013
Riesgo de la tecnología de la información
3-2012
Riesgo mercado
5-2001
Riesgo operativo
7-2011
Sanciones por mora en la presentación de información
4-2014
Seguridad bancaria
1-2007
Sistema de atención de reclamos en las entidades bancarias
1-2008
Solicitud de licencia general, internacional o de representación
3-2001
Tarifas por servicios especiales
Tarjeta de crédito
Tasa de interés efectiva
8-2003
7-2003
3-2002
Tasa de regulación y supervisión bancaria
1-1998
Tercerización o outsourcing
9-2005
Transferencias bancarias
Transparencia de la información
2-2005
1-2011
Acuerdos 2017
Acuerdo
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Acuerdo No. 08 (2017). Por medio del cual se modifica el artículo 1 del Acuerdo No. 005-2015 sobre prevención del uso indebido de los servicios brindados por otros sujetos obligados bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos.
Acuerdo No. 07 (2017). "Por medio del cual se modifica el artículo 10 del Acuerdo No. 1-2014 que dicta las reglas para la estandarización del cheque personal y comercial en Panamá. G.O. 28346-A de 18 de agosto de 2017. "Documento compilado". Remítase al Acuerdo No. 1-2014.
Acuerdo No. 06 (2017). "Por medio del cual se dictan nuevas disposiciones sobre banca compartida". G.O. 28325-A de 19 de julio de 2017. Deroga al Acuerdo No. 7-2010 de 30 de noviembre de 2010.
Acuerdo No. 05 (2017). Por medio del cual se modifica el artículo 6 del Acuerdo No. 5-2009 que desarrolla el Artículo 215 de la Ley Bancaria sobre Bienes Inactivos. G.O. 28295 de 7 de junio de 2017. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 04 (2017). Por medio del cual se modifica el artículo 5 del Acuerdo No. 2-2017 por el cual se actualizan las disposiciones sobre Transferencias de Fondos. G.O. 28273-A del 8 de mayo de 2017. "Documento compilado".
Acuerdo No. 03 (2017). Por medio del cual se adiciona el artículo 15-A al Acuerdo No. 009-2015 que establece el procedimiento administrativo sancionatorio en materia de prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva aplicable a los Sujetos Obligados. G.O. N° 28273-A de 8 de mayo de 2017. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 02 (2017). Por medio del cual se actualizan las disposiciones sobre Transferencias de Fondos. Deroga el Acuerdo No. 2-2005. G.O.28263-B del 21 de abril de 2017. Modificado por el Acuerdo No. 4-2017. "Documento compilado"
Acuerdo No. 01 (2017). Que modifica el Acuerdo No.010-2015 sobre prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. G.O. 28223-A del 21 de febrero de 2017. "Documento compilado"
Acuerdos 2016
Acuerdo
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Acuerdo No. 08 (2016). Que modifica el Acuerdo No. 3-2016 que establece normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte. G.O.28177 de 14 de diciembre de 2016. "Documento compilado"
Acuerdo No. 07 (2016). Por medio del cual se establecen lineamientos para la prevención de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva en las relaciones de corresponsalía bancaria transfronteriza ofrecidas por bancos corresponsales de la plaza. G.O. 28142 de 19 de octubre de 2016.
Acuerdo No. 06 (2016). Por medio del cual se establecen lineamientos para la gestión de riesgos en materia de prevención de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, que pudieran surgir con respecto a nuevos productos y nuevas tecnologías. G.O. 28131 del 4 de octubre de 2016.
Acuerdo No. 05 (2016). Por medio del cual se modifica el artículo 8 del Acuerdo No. 6-2009 sobre concentración de riesgos a grupos económicos y partes relacionadas. G.O. 28046-B del 6 de junio de 2016. "Documento compilado".
Acuerdo No. 04 (2016).Por medio del cual se modifica el Acuerdo No. 4-2011 que dicta las reglas para el cobro de ciertas comisiones y recargos por parte de las entidades bancarias, a partir del 1 de agosto de 2016 . G.O. 28011 de 15 de abril de 2016. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 03 (2016). Por medio del cual se establecen normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte. G.O. 28009 de 13 de abril de 2016. Véase Circular 58-2016. Modificado por el Acuerdo No. 8-2016 "Documento compilado"
Acuerdo No. 02 (2016). Por medio del cual se adiciona el artículo 33-A al Acuerdo No. 007-2014, que establece normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios. G.O. N° 27985 de 9 de marzo de 2016. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 01 (2016). Por medio del cual se establecen parámetros generales sobre la compensación de ACH y disponibilidad de fondos. G.O. 27965 de 10 de febrero de 2016.
Acuerdos 2015
Acuerdo
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Acuerdo No. 13 2015 . Por medio del cual se modifica el artículo 21 del Acuerdo No. 001-2015 que establece las normas de Adecuación de Capital aplicables a los bancos y a los grupos bancarios. G.O. 27935 de 24 de diciembre de 2015. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 12 2015 . Por medio del cual se establece el procedimiento administrativo sancionatorio ante la Superintendencia de Bancos para aquellos procesos que no tengan establecido un procedimiento administrativo especial. G.O. 27930 de 17 de diciembre de 2015.
Acuerdo No. 11 2015 . Se modifica el artículo 3 del Acuerdo No. 2-2012 sobre corresponsales no bancarios. "Documento Compilado". G.O. 27854 de 26 de agosto de 2015.
Acuerdo No. 10 2015 . Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. G.O. 27848 de 18 de agosto de 2015. Deroga el Acuerdo No. 12-2005, el Acuerdo No. 8-2006, la Resolución General de Junta Directiva No. SBP-GJD-0004-2014 y la Resolución JD No. 032-2005. Modificado por el Acuerdo No. 1-2017. Ver Resolución SBP-GJD-0001-2014 y Resolución General de Junta Directiva No. SBP-GJD-0003-2015. Véase la Circular 193-2015. "Documento compilado"
Acuerdo No. 09 2015 . Procedimiento administrativo sancionatorio en materia de prevención. G.O. 27841 de 7 de agosto de 2015. Modificado por Acuerdo No. 003-2017. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 08 (2015). Por medio del cual se modifica el artículo 10 del Acuerdo No. 1-2014 que dicta las reglas para la estandarización del cheque personal y comercial en Panamá. G.O. 27811 de 26 de junio de 2015. (Modificado por el
Acuerdo No. 07 (2015). Catálogo de Señales de Alerta para la detección de Operaciones Sospechosas relacionadas con Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. G.O. 27807 de 22 de junio de 2015. Deroga el Acuerdo Especial No. 12-2005-E de 14 de diciembre de 2005. Ver Resolución General de Junta Directiva No. SBP-GJD-0003-2015.
Acuerdo No. 06 (2015). Se modifica el Acuerdo No. 4-2008 sobre índice de liquidez legal. G.O. 27804-A de 17 de junio de 2015. "Documento compilado".
Acuerdo No. 05 (2015). Prevención del uso indebido de los servicios brindados por otros sujetos obligados bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos. G.O. No. 27802-A de 15 de junio de 2015. Ver Resolución General de Junta Directiva No. SBP-GJD-0003-2015. Véase las Circulares 167-2015, 168-2015, 169-2015, 177-2015, 178-2015, 179-2015 y 194-2015.
Acuerdo No. 04 (2015). Por medio del cual se establece el procedimiento para el registro de los custodios de acciones al portador. G.O. 27793 de 2 de junio de 2015. Véase las Circulares 151-2015, 152-2015, 153-2015, 154-2015 y 155-2015.
Acuerdo No. 03 (2015). Por medio del cual se modifican los artículo 9 y 14 del Acuerdo No. 4-2010 sobre la Auditoría Externa de los bancos. G.O. 27760 de 15 de abril de 2015. "Documento Compilado". Remítase al Acuerdo No. 4-2010.
Acuerdo No. 02 (2015). Por medio del cual se modifica el artículo 2 del Acuerdo No. 6-2014, que adiciona el artículo 5-A al Acuerdo No.7-2005 sobre la compensación de cheques y disponibilidad de fondos G.O. 27728-A de 26 de febrero de 2015. "Documento compilado" Remítase al Acuerdo No. 6-2014.
Acuerdo No. 01 (2015). Se establecen las normas de Adecuación de Capital aplicables a los bancos y a los grupos bancarios. Deroga, a partir del 1 de enero de 2016, el Acuerdo No. 3-1999 y el Acuerdo No. 5-2008 . G.O. 27722-A de 18 de febrero de 2015. (Modificado por Acuerdo No. 013-2015) "Documento Compilado". Véase circulares 58-2016 y 133-2016.
Acuerdos 2014
Acuerdo
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Acuerdo No. 11 (2014). Por el cual se deja sin efecto lo dispuesto en el artículo 24 y se modifica el artículo 28 del Acuerdo No. 7-2011. G.O. No. 27653-A de 29 de octubre de 2013. "Documento compilado". Deroga el Acuerdo 2-2013 de 29 de enero de 2013.
Acuerdo No. 10 (2014). Por medio del cual se modifica el artículo 10 y los Anexos I y II del Acuerdo No. 1-2014 que dicta las reglas para la estandarización del cheque personal y comercial en Panamá. G.O. 27652 de 28 de octubre de 2014. (Modificado por el Acuerdo No. 8-2015 y Acuerdo No. 7-2017) "Documento Compilado". Remítase al Acuerdo No. 1-2014.
Acuerdo No. 9 (2014). Por medio del cual se modifican los artículos 15 y 24 del Acuerdo No. 6-2011. G.O. 27640 del 10 de octubre de 2014."Documento compilado"
Acuerdo No. 8 (2014). Se modifican los artículos 9, 11, 18, 30 y 41 del Acuerdo No. 4-2013. "Documento compilado"
Acuerdo No. 7 (2014). Por el cual se establecen normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios. G.O. 27605 de 22 de agosto de 2014. Modificado por Acuerdo No. 002-2016. "Documento Compilado". Véase la Circular 200-2015.
Acuerdo No. 6 (2014). Por medio del cual se adiciona el artículo 5-A al Acuerdo No.7-2005 sobre la compensación de cheques y disponibilidad de fondos. G.O.27601 de 18 de agosto de 2014. "Documento Compilado". Remítase al Acuerdo No.7-2005.
Acuerdo No. 5 (2014). Por medio del cual se modifica el numeral 7, literal d del artículo 2 del Acuerdo No.5-2011 sobre Gobierno Corporativo. G.O. 27593, de 5 de agosto de 2014. "Documento Compilado". Remítase al Acuerdo 5-2011. Ver Resolución SBP-JD-0036-2012.
Acuerdo No. 4 (2014). Por el cual se actualizan los criterios aplicables para la imposición de sanciones por mora en la presentación de información requerida por esta Superintendencia. Deroga el Acuerdo No.12-2002. G.O.27581 de 18 de julio de 2014.
Acuerdo No. 3 (2014). Por medio del cual se modifica el artículo 5 del Acuerdo No.005-2012. G.O. 27575, de 10 de julio de 2014. "Documento compilado". Remítase al Acuerdo No.005-2012.
Acuerdo No. 2 (2014). Por medio del cual se modifica el artículo 3 del Acuerdo 5-2009. G.O. 27553 de 10 de junio de 2014. "Documento compilado". Remítase al Acuerdo 5-2009.
Acuerdo No. 1 (2014). Por medio del cual se dictan reglas para la estandarización del cheque personal y comercial en Panamá. G.O. 27510 de 8 de abril de 2014. (Modificado por Acuerdo No. 10-2014, Acuerdo No. 8-2015 y Acuerdo No. 7-2017) "Documento Compilado". Véase la Circular 051-2016.
Acuerdos 2013
Acuerdo
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Acuerdo No. 5 (2013). Se modifica el artículo 1 del Acuerdo No. 6-2009. Modifica el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 27362-C de 29 de agosto de 2013. "Documento compilado".
Acuerdo No. 4 (2013). Disposiciones sobre la gestión y administración del riesgo de crédito. Derogó el Acuerdo No. 6-2000, el Acuerdo No. 6-2002 y el artículo 7 del Acuerdo No. 2-2003. G.O. 27305 de 10 de junio de 2013. Modificado por el Acuerdo No.8-2014. "Documento compilado".Véase las Circulares (30-2001, 92-2014, 165-2014 y 166-2014)
Acuerdo No. 3 (2013). Se modifica el artículo 3 del Acuerdo No. 005-2009. G.O. 27279 de 3 de mayo de 2013. "Documento compilado". Remítase al Acuerdo 5-2009.
Acuerdo No. 2 (2013). Se modifica el artículo 28 del Acuerdo No. 007-2011 sobre Riesgo Operativo. G.O. No 27223-A de 8 de febrero de 2013. Derogado por el Acuerdo 11-2014 de 14 de octubre de 2014. Ver Resolución SBP-RG-0001-2013
Acuerdo No. 1 (2013). Se establecen las reglas para las cuentas de trámite simplificado. G.O. 27205-A de 8 de enero de 2013. Véase la Circular 50-2013
Acuerdos 2012
Acuerdo
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Acuerdo No. 6 (2012). Se dicta un nuevo Acuerdo que modifica las disposiciones sobre normas técnicas de contabilidad de aplicación para los bancos establecidos en Panamá. Deroga el Acuerdo No.4-1999. G.O. 27192 de 27 de diciembre de 2012. Véase las Circulares 160-2015. y 75-2016
Acuerdo No. 5 (2012). Se actualiza la normativa sobre depósitos interbancarios y se reglamentan las otras actividades que pueden realizar los bancos de licencia internacional. Deroga el Acuerdo 6-74 y el Acuerdo 2-78, a partir de su promulgación. G.O. 27138-A de 9 de octubre de 2012. Modificado por el Acuerdo No.3-2014. "Documento compilado".
Acuerdo No. 4 (2012). Se modifica el artículo 11 del Acuerdo No.5-2011 sobre gobierno corporativo. G.O. 27063 de 25 de junio de 2012."Documento compilado"
Acuerdo No. 3 (2012). Se establecen lineamientos para la gestión del riesgo de la tecnología de la información. G.O. 27047-A de 1 de junio de 2012.
Acuerdo No. 2 (2012). Se regula la contratación de corresponsales no bancarios. Modificado por el Acuerdo No. 11-2015 de 18 de agosto de 2015. G.O. 27020 de 23 de abril de 2012. "Documento Compilado".
Acuerdo No. 1 (2012). Se modifica el Acuerdo No.1-2007 sobre normas mínimas de seguridad. G.O. 26986-A de 5 de marzo de 2012. "Documento compilado".
Acuerdos 2011
Acuerdo
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Acuerdo No. 7 (2011). Se establecen las normas sobre riesgo operativo. G.O. 26944 de 4 de enero de 2012. Modificado por el Acuerdo No. 11-2014. "Documento compilado". Ver Resolución SBP-RG-0001-2013. Véase la Circular 11-2013.
Acuerdo No. 6 (2011). Por medio del cual se establecen lineamientos sobre banca electrónica y la gestión de riesgos relacionados. Deroga el Acuerdo No. 5-2003, a partir del 10 de septiembre de 2012. G.O. No. 26935 de 20 de diciembre de 2011. Modificado por el Acuerdo No. 9 (2014). "Documento compilado" Véase las Circulares ( 63-2010, 16-2011, 18-2014, 44-2014, 117-2014, 121-2014 , 132-2015 y 102-2016).
Acuerdo No. 5 (2011). Se dicta un nuevo Acuerdo que actualiza las disposiciones sobre gobierno corporativo. Deroga el Acuerdo No. 4-2001, a partir del 1 de enero de 2012. G.O. 26883 de 30 de septiembre de 2011. Modificado por el Acuerdo No. 4-2012. Modificado por el Acuerdo 5-2014. "Documento compilado". Ver Resolución SBP-JD-0036-2012. Véase las Circulares ( 86-2012, 87-2013 y 81-2016).
Acuerdo No. 4 (2011). Se dictan reglas para el cobro de ciertas comisiones y recargos por parte de las entidades bancarias. G.O. 26788-A de 19 de mayo de 2011. (Modificado por el Acuerdo No. 04-2016, a partir del 1 de agosto de 2016) . “Documento Compilado”.
Acuerdo No. 3 (2011). Se extiende hasta el 1 de agosto de 2011 la entrada en vigencia del Acuerdo No. 1-2011 sobre transparencia en la información. G.O. 26751 de 28 de marzo de 2011. "Documento compilado".
Acuerdo No. 2 (2011). Se modifica el Acuerdo 4-2008 sobre índice de liquidez legal. G.O. 26710-B del 27 de enero de 2011. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1(2011). Se dictan lineamientos para la transparencia de la información por el uso de los productos y servicios bancarios. G.O. 26700-C de13 de enero de 2011. Véase la Circular 42-2011.
Acuerdos 2010
Acuerdo
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Acuerdo No. 9 (2010). Se modifica el Acuerdo No. 4-2010 sobre auditoría externa de bancos. G.O. 26690 de 29 de diciembre de 2010.(Modificado por el Acuerdo No. 3-2015) "Documento compilado".
Acuerdo No. 8 (2010). Se dictan disposiciones sobre gestión integral de riesgos. Publicado en G.O. 26686-A de 23 de diciembre de 2010.
Acuerdo No. 7 (2010). Se actualizan las disposiciones sobre banca compartida. Deroga el Acuerdo 7-2002. G.O. 26677 de 10 de diciembre de 2010. Derogado por el Acuerdo No. 6-2017 de 4 de julio de 2017.
Acuerdo No. 6 (2010). Se modifica el Acuerdo No. 2-2010 sobre calificación de bancos. G.O. 26664 de 19 de noviembre de 2010. "Documento compilado".
Acuerdo No. 5 (2010). Se desarrolla el concepto inspección bancaria contenido en el artículo 66 de la Ley Bancaria. G.O. 26641-A de 13 de octubre de 2010. Ver Resolución General No. 001-2010 y Resolución General SBP-RG-001-2017.
Acuerdo No. 4 (2010). Se actualizan de las disposiciones sobre la auditoría externa de los bancos. Deroga el Acuerdo No. 1-2002 y el Acuerdo No. 6-2005. (Modificado por el Acuerdo No. 9-2010). G.O. 26607 de 26 de agosto de 2010. (Modificado por el Acuerdo No. 3-2015) "Documento compilado". Véase las Circulares ( 41-2011, 9-2013 y 129-2013).
Acuerdo No. 3 (2010). Se modifica el Acuerdo No. 9-2009 sobre depósitos a plazo fijo y depósitos locales de ahorro. G.O. 26497 de 25 de marzo de 2010. "Documento compilado".
Acuerdo No. 2 (2010). Se dictan disposiciones sobre calificación de banco. Deroga el Acuerdo No. 11-2005. (Modificado por el Acuerdo No. 6-2010). G.O. 26473-A de 19 de febrero de 2010. "Documento compilado". Véase las Circulares ( 25-2010 y 45-2011).
Acuerdo No. 1 (2010). Se establecen los lineamientos sobre la integridad y veracidad de la información contenida en los estados financieros. G.O. 26464-A de 4 de febrero de 2010. Ver Circular 081-2016.
Acuerdos 2009
Acuerdo
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Acuerdo No. 10 (2009). Se modifica el Acuerdo No. 4-2008 sobre índice de liquidez legal. G.O. 26443 del 8 de enero de 2010. "Documento compilado".
Acuerdo No. 9 (2009). Se compilan, adecuan y actualizan las disposiciones sobre los depósitos a plazo fijo y depósitos locales de ahorro. Deroga el Acuerdo No. 4-2000 y Acuerdo No. 10-2005. (Modificado por el Acuerdo No. 3-2010). G.O. 26414-A de 25 de noviembre de 2009. "Documento compilado".
Acuerdo No. 8 (2009). Se deja sin efecto el Acuerdo No. 2-2008, sobre la valoración de garantías para la cobertura del riesgo de crédito. G.O. 26386-A de 12 de octubre de 2009.
Acuerdo No. 7 (2009). Se modifica el Acuerdo No.7-2005 sobre la compensación de cheques y disponibilidad de fondos. G.O. 26357-A de 31 de agosto de 2009. "Documento compilado".
Acuerdo No. 6 (2009). Se establecen las normas para límites de concentración de riesgos a grupos económicos y partes relacionadas. Deroga el Acuerdo No. 1-1999, el Acuerdo No. 2-1999, el Acuerdo No. 7-1999, el Acuerdo No. 8-1999, el Acuerdo No. 9-1999 y el Acuerdo No. 10-1999 y todas sus modificaciones. (Modificado por el Acuerdo No. 5-2013 y el Acuerdo No. 5-2016). G.O. 26412-A de 23 de noviembre de 2009. "Documento compilado". Véase las Circulares (15-2004 y 15-2010).
Acuerdo No. 5 (2009). Se desarrolla el artículo 215 de la Ley Bancaria sobre Bienes Inactivos. Deroga el Acuerdo No. 3-2005. G.O. 26412-A de 23 de noviembre de 2009. Modificado por el Acuerdo No. 3-2013, Acuerdo 2-2014, Acuerdo 5-2017. "Documento compilado". Véase la Resolución General 3-2009 y la Resolución SBP-GJD-5-2014. Véase las Circulares (23-2010, 39-2004, 54-2012 y 59-2013).
Acuerdo No. 4 (2009). Se modifica el Acuerdo No. 5-2008 sobre adecuación de capital. G.O. 26319 de 8 de julio de 2009. "Documento compilado".
Acuerdo No. 3 (2009). Se actualizan las disposiciones sobre enajenación de bienes inmuebles adquiridos. Deroga el Acuerdo No.1-2000, el Acuerdo No.8-2002, el Acuerdo No.4-2005, y el Acuerdo No.3-2006. G.O. 26308 de 22 de junio de 2009.
Acuerdo No. 2 (2009). Se extiende la entrada en vigencia del Acuerdo No. 5-2008 sobre adecuación de capital. G.O. 26262 de 16 de abril de 2009. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1 (2009). Se deja sin efecto el Acuerdo No. 8-2008 sobre medidas temporales como consecuencia de la situación financiera internacional. G.O. 26262 de 16 de abril de 2009.
Acuerdos 2008
Acuerdo
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Acuerdo No. 9 (2008). Se modifica el Acuerdo No.4-2008 sobre el índice de liquidez legal. G.O. 26317 de 6 de julio de 2009. "Documento compilado".
Acuerdo No. 8 (2008). Se adoptan medidas temporales como consecuencia de la situación financiera internacional. Derogado por el Acuerdo No. 1-2009. G.O. 26266 de 22 de abril de 2008.
Acuerdo No. 7 (2008). Se modifica el Acuerdo No. 1-2006 sobre enajenación de bienes en bancos en liquidación forzosa. G.O. 26170 de 21 de noviembre de 2008. "Documento compilado".
Acuerdo No. 6 (2008). Se extiende la entrada en vigencia del Acuerdo No. 2-2008 sobre valoración de garantías para la cobertura del riesgo de crédito. G.O. 26169 de 20 de noviembre de 2008.
Acuerdo No. 5 (2008). Se establecen normas de capital para riesgo de crédito aplicables a las entidades bancarias. Deroga el Acuerdo No. 5-1998 y el Acuerdo No. 6-1998. (Modificado por el Acuerdo No. 2-2009 y el Acuerdo No. 4-2009). G.O. 26162 del 11 de noviembre de 2008. "Documento compilado". Será derogado por el Acuerdo No. 1-2015, a partir del 1 de julio de 2016.
Acuerdo No. 4 (2008). Se dictan nuevas disposiciones para el cumplimiento del índice de liquidez legal. Deroga el Acuerdo No.9-2006. (Modificado por el Acuerdo No. 9-2008, el Acuerdo No. 10-2009, el Acuerdo No. 2-2011 y el Acuerdo No. 6-2015). G.O. 26138 de 2 de octubre de 2008. "Documento compilado". Ver Resolución SBP-GJD-0003-2014. Véase las Circulares (16-2008, 10-2010, 112-2012, 78-2013, 9-2014, 86-2015 y 82-2016).
Acuerdo No. 3 (2008). Se establece el procedimiento para la atención de reclamos ante la Superintendencia. G.O. 26143 de 9 de octubre de 2008. Véase la Circular 20-2010.
Acuerdo No. 2 (2008). Se establecen los parámetros generales para la valoración de garantías para la cobertura del riesgo de crédito. (Modificado por el Acuerdo No. 6-2008 y Derogado por el Acuerdo No.8-2009). G.O. 26122 de 10 de septiembre de 2008.
Acuerdo No. 1 (2008). Se establecen los requisitos mínimos del Sistema de Atención de Reclamos en las Entidades Bancarias. G.O. 26137 de 1 de octubre de 2008. Véase la Circular 42-2008.
Acuerdos 2007
Acuerdo
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Acuerdo No. 1 (2007). Se establecen normas mínimas de seguridad para las entidades bancarias. (Modificado por el Acuerdo No. 1-2012). G.O. 25976 de 13 de febrero de 2008. "Documento compilado". Véase la Circular 14-2008.
Acuerdos 2006
Acuerdo
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Acuerdo No. 9 (2006). Se dictan nuevas disposiciones para el cumplimiento del índice de liquidez legal. Deroga el Acuerdo No. 2-2000 y el Acuerdo No. 5-2000. (Fue derogado mediante Acuerdo No.4-2008). G.O. 25711 de 16 de enero de 2007.
Acuerdo No. 8 (2006). Se modifica el Acuerdo No.12-2005 sobre prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. G.O. 25703 de enero de 2007. Derogado por el Acuerdo No. 10-2015 de 27 de julio de 2015.
Acuerdo No. 7 (2006). Se establece la obligación de envío de la información crediticia del cliente por parte de las entidades bancarias. G.O. 25757 de 26 de marzo de 2007. Véase la Circular 40-2007.
Acuerdo No. 6 (2006). Se modifica el Acuerdo No. 6-1998 sobre adecuación de capital. (Derogado por el Acuerdo No. 5-2008).G.O. No. 25675 de 20 de noviembre de 2006.
Acuerdo No. 5 (2006). Se modifica el Acuerdo No. 5-1998 sobre índice de adecuación de capital. G.O. No. 25689 de 12 de diciembre de 2006.
Acuerdo No. 4 (2006). Se modifica el Acuerdo No. 1-2006 sobre liquidación de activos. G.O. 25636 de 21 de septiembre de 2006. "Documento compilado".
Acuerdo No. 3 (2006). Se modifica el Acuerdo No. 1-2000 sobre el plazo de enajenación de bienes inmuebles adquiridos en compensación de créditos pendientes. Deroga el Acuerdo 4-2005. (Derogado por el Acuerdo No. 3-2009). G.O. 25572 de 22 de junio de 2006.
Acuerdo No. 2 (2006). Se modifica el Acuerdo No. 3-2001 sobre licencias bancarias. G.O. No. 25510 de 24 de marzo de 2006. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1 (2006). Se desarrollan los numerales 1 y 2 del artículo 129 del Decreto Ley No. 9 de 1998. (Modificado por el Acuerdo No.4-2006 y el Acuerdo No. 7-2008). G.O. 25519 de 6 de abril de 2006. "Documento compilado".
Acuerdos 2005
Acuerdo
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Acuerdo No. 12 E (2005). Se establece una guía de ejemplos de operaciones sospechosas. G.O. 25455 de 30 de diciembre de 2005. Derogado por el Acuerdo No. 7-2015 de 9 de junio de 2015.
Acuerdo No. 12 (2005). Se establecen medidas para la prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. Derogado por el Acuerdo No. 10-2015 de 27 de julio de 2015.
Acuerdo No. 11 (2005). Se establecen los criterios generales para la calificación de bancos. Derogado por el Acuerdo No. 2-2010. G.O. 25451 de 23 de diciembre de 2005.
Acuerdo No. 10 (2005). Se establecen los montos y plazos para los depósitos de ahorro especiales. Derogado por el Acuerdo No. 9-2009. G.O. 25429 de 21 de noviembre de 2005.
Acuerdo No. 9 (2005). Se desarrolla la Tercerización o "Outsourcing". G.O. No. 25420-A del 2 de noviembre de 2005. Véase la Circular 64-2006 y Circular 051-2016.
Acuerdo No. 8 (2005). Se desarrolla el artículo 85 del Decreto Ley No. 9 de 1998 sobre reserva bancaria de los bancos. G.O. 25406 de 13 de octubre de 2005.
Acuerdo No. 7 (2005). Se establecen parámetros generales sobre la compensación de cheques y disponibilidad de fondos. (Modificado por el Acuerdo No. 7-2009, Acuerdo No.6-2014 y Acuerdo No.2-2015). G.O. 25406 de 13 de octubre de 2005. "Documento Compilado". Véase la Circular 12-2015.
Acuerdo No. 6 (2005). Se modifica el Acuerdo No. 1-2002 sobre la rotación de auditores externos. Derogado por el Acuerdo No. 4-2010. G.O. 25360 de 9 de agosto de 2005.
Acuerdo No. 5 (2005). Se regula el término para la notificación de procesos judiciales a la Superintendencia de Bancos. G.O. 25308 de 27 de mayo de 2005.
Acuerdo No. 4 (2005). Se modifica el Acuerdo No. 1-2000 sobre el plazo de enajenación de bienes inmuebles. Derogado por el Acuerdo No. 3-2006 y el Acuerdo No. 3-2009. G.O. 25243 de 23 de febrero de 2005.
Acuerdo No. 3 (2005). Se regula lo referente a bienes inactivos. Derogado por el Acuerdo No. 5-2009. G.O. 25236 de 14 de febrero de 2005.
Acuerdo No. 2 (2005). Se establecen parámetros en relación a las transferencias bancarias. G.O. 25236 del 14 de febrero de 2005. Véase la Circular 106-2015. Derogado por el Acuerdo No. 2-2017.
Acuerdo No. 1 (2005). Se modifica el Acuerdo 1-98 sobre tasa de regulación bancaria. G.O. 25234 del 10 de febrero de 2005. "Documento Compilado".
Acuerdos 2004
Acuerdo
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Acuerdo No. 2 (2004). Se regula lo referente a la compra y venta de cartera y/o cesión de traspaso de depósitos. G.O. 25213 del 7 de enero de 2005.
Acuerdo No. 1 (2004). Se deroga el Acuerdo No. 10-2003 sobre Fusiones y Adquisiciones. G.O. 25213 del 7 de enero de 2005.
Acuerdos 2003
Acuerdo
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Acuerdo No. 10 (2003). Se regula lo referente a Fusiones y Adquisiciones. Derogado por el Acuerdo No.1-2004. G.O. 24958 del 30 de diciembre de 2003.
Acuerdo No. 9 (2003). Se modifica el Acuerdo No. 6-98 sobre índice de adecuación de capital. Derogado por el Acuerdo No. 5-2008. G.O. 24950 del 17 de diciembre de 2003.
Acuerdo No. 8 (2003). Se fijan las tarifas por servicios especiales solicitados a la Superintendencia de Bancos (Art. 20 del Decreto Ley 9 de 1998). G.O. 24920 del 30 de octubre de 2003. Véase la Circular 63-2008.
Acuerdo No. 7 (2003). Se establecen los lineamientos básicos para las Tarjetas de Crédito. G.O. 24920 del 30 de octubre de 2003. Véase la Circular 21-2010.
Acuerdo No. 6 (2003). Se modifica el Acuerdo No. 2-2003 sobre bancos de microfinanzas. G.O. 24903 del 7 de octubre de 2003. "Documento compilado".
Acuerdo No. 5 (2003). Se dictan disposiciones sobre banca electrónica. Derogado por el Acuerdo No. 6-2011 a partir del 10 de septiembre de 2012. G.O. 24833 de 30 de julio de 2003.
Acuerdo No. 4 (2003). Se modifica el Acuerdo No. 6-2000 sobre clasificación de la cartera de préstamos. Será derogado por el Acuerdo No. 4-2013 a partir de 30 de junio de 2014. G.O. 24793 de 5 de mayo de 2003.
Acuerdo No. 3 (2003). Se modifica el Acuerdo No. 2-2002 sobre el límite de inversión en empresas no relacionadas con la banca. G.O. 24793 de 5 de mayo de 2003. "Documento compilado".
Acuerdo No. 2 (2003). Se regula lo referente a los bancos de microfinanzas. (Modificado por el Acuerdo Acuerdo 6-2003 y el artículo 7 será derogado por el Acuerdo No. 4-2013 a partir de 30 de junio de 2014). G.O. 24765 de 21 de marzo de 2003. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1(2003). Se establecen los coeficientes prudentes para operaciones con partes relacionadas. G.O. 24765 de 21 de marzo de 2003.
Acuerdos 2002
Acuerdo
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Acuerdo No. 12 (2002). Se establecen las multas por mora en la presentación de informes, átomos y otros documentos. Deroga el Acuerdo No. 2-1998. G.O. 24704 del 20 de diciembre de 2002. Derogado por el Acuerdo No. 4-2014.
Acuerdo No. 11 (2002). Se regula lo referente al uso indebido de los servicios bancarios. Derogado por el Acuerdo No. 12-2005. G.O. 24704 de 20 de diciembre de 2002.
Acuerdo No. 10 (2002). Establece el procedimiento para atender quejas y/o denuncias de los usuarios de los servicios bancarios. Deroga el Acuerdo No. 6-2001. G.O. 24659 del 14 de octubre de 2002.
Acuerdo No. 9 (2002). Se regula lo referente al cierre de cuentas. Derogado por Acuerdo No.11-2002. G.O. 24659 del 14 de octubre de 2002.
Acuerdo No. 8 (2002). Se modifica el Acuerdo No. 1-2000 sobre Bienes Adjudicados. Derogado por el Acuerdo No. 3-2009. G.O. 24659 del 14 de octubre de 2002.
Acuerdo No. 7 (2002). Se dictan disposiciones sobre banca compartida. Derogado por el Acuerdo No. 7-2010. G.O. 24659 del 14 de octubre de 2002.
Acuerdo No. 6 (2002). Que regula la clasificación de las operaciones fuera de balance. Será derogado por el Acuerdo No. 4-2013 a partir de 30 de junio de 2014. G.O. 24621 de 21 de agosto de 2002.
Acuerdo No. 5 (2002). Se modifican el Acuerdo No. 6-2000 sobre clasificación de cartera de préstamos y el Acuerdo No. 7-2000 sobre clasificación de cartera de inversiones. G.O. 24551 de 14 de mayo de 2012. "Documento compilado 1". "Documento compilado 2".
Acuerdo No. 4 (2002). Se regula la apertura de establecimientos transfronterizos de bancos panameños. G.O. 24529 del 11 de abril de 2002.
Acuerdo No. 3 (2002). Se adopta la metodología para el cálculo de la tasa de interés efectiva. G.O. 24529 del 11 de abril de 2002.
Acuerdo No. 2 (2002). Se establece el límite de Inversión en empresas no relacionadas con la Banca. (Modificado por el Acuerdo No.3-2003). G.O. 24529 del 11 de abril de 2002. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1 (2002). Se regula lo referente a las auditorías externas a bancos. (Modificado por el Acuerdo No. 6-2005). Derogado por el Acuerdo No. 4-2010. G.O. 24507 del 8 de marzo de 2002. Formularios-auditores externos.
Acuerdos 2001
Acuerdo
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Acuerdo No. 6 (2001). Se establece el procedimiento de quejas y/o denuncias de los usuarios de los servicios bancarios. Derogado por el Acuerdo No. 10-2002. G.O. 24466 de 9 de enero de 2002.
Acuerdo No. 5 (2001). Se regula lo referente al riesgo mercado. G.O. 24465 de 8 de enero de 2002. Véase la Circular 58-2008.
Acuerdo No. 4 (2001). Se dictan disposiciones sobre gobierno corporativo. Derogado por el Acuerdo No. 5-2011. (Modificado por el Acuerdo No. 2-2006). G.O. 24409 de 15 de octubre de 2001.
Acuerdo No. 3 (2001). Se establecen criterios básicos para solicitudes de licencia general, internacional o de representación. (Modificado por el Acuerdo No. 2-2006). G.O. 24409 de 15 de octubre de 2001. "Documento compilado".
Acuerdo No. 2 (2001). Se modifica el Acuerdo No. 1-1998 sobre tasa de regulación y supervisión bancaria. G.O. 24314 del 1 de junio de 2001. "Documento compilado".
Acuerdo No. 1 (2001). Se modifica el Acuerdo No. 7-2000 sobre clasificación de cartera de inversiones. G.O. 24305 de 21 de mayo de 2005. "Documento compilado".
Acuerdos 2000
Acuerdo
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Acuerdo No. 10 (2000). Se actualizan las disposiciones sobre el programa de cumplimiento y el oficial de cumplimiento. Deroga el Acuerdo No. 8-2000. G.O. 24219 de 15 de enero de 2001. Véase las Circulares (19-2004, 36-2004, 37-2005, 41-2007 y 7-2010).
Acuerdo No. 9 (2000). Se regula lo referente a la prevención del uso indebido de los servicios bancarios. Derogado por el Acuerdo No. 12-2005. (Modificado por el Acuerdo No. 11-2002).G.O. 24177 de 8 de noviembre de 2000.
Acuerdo No. 8 (2000). Se dictan disposiciones con relación al oficial de cumplimiento. Derogado por el Acuerdo No. 10-2000. G.O. 24137 de 12 de septiembre de 2000.
Acuerdo No. 7 (2000). Se regula lo referente a la clasificación de cartera de inversiones. (Modificado por el Acuerdo No. 1-2001 y el Acuerdo No. 5-2002). G.O. 24113 de 8 de agosto de 2000. “Documento compilado”. Véase la Circular 89-2011.
Acuerdo No. 6 (2000). Se regula lo referente a la cartera de préstamos. (Modificado por el Acuerdo No. 4-2003 y el Acuerdo No. 5-2002). Será derogado por el Acuerdo No. 4-2013 a partir de 30 de junio de 2014. G.O. 24102 de 24 de julio de 2000. Ver Resolución SBP-GJD-0002-2014.
Acuerdo No. 5 (2000). Modifica el Acuerdo No. 2-2000 sobre índice de liquidez legal. Derogado por el Acuerdo No. 9-2006. G.O. 24100 de 20 de julio de 2000.
Acuerdo No. 4 (2000). Se establece excepción a la restricción de retiro anticipado de depósitos a plazo fijo. Derogado por el Acuerdo No. 9-2009. G.O. 24070 de 8 de junio de 2000.
Acuerdo No. 3 (2000). Se elimina el pago de cargo básico anual por provisión de papel moneda de curso legal en los E.U.A. a los bancos de licencia internacional. G.O. 24053 de 17 de mayo de 2000.
Acuerdo No. 2 (2000). Se regula lo referente al índice de liquidez legal. Derogado por el Acuerdo No. 9-2006. (Modificado por el Acuerdo 5-2000) G.O. 24010 del 15 de marzo de 2000.
Acuerdo No. 1 (2000). Se establece el plazo de enajenación de bienes inmuebles adquiridos en compensación de créditos. Derogado por el Acuerdo No. 3-2009. (Modificado por el Acuerdo No. 8-2002, el Acuerdo No. 4-2005 y el Acuerdo No. 3-2006) G.O. 24010 de 15 de marzo de 2000.
Acuerdos 1999
Acuerdo
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Acuerdo No. 10 (1999). Se establecen límites a la concentración general de riesgo de partes relacionadas. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23989 de 14 de febrero de 20.
Acuerdo No. 9 (1999). Se establecen límites a la concentración general de riesgo individual. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23989 de 14 de febrero de 2000.
Acuerdo No. 8 (1999). Se establecen límites a la inversión en títulos de deuda de partes relacionadas. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23989 de 14 de febrero de 2000.
Acuerdo No. 7 (1999). Se establece el límite individual a la inversión en títulos de deuda. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23989 de 14 de febrero de 2000.
Acuerdo No. 6 (1999). Modifica el Acuerdo No. 6-1998 sobre índice de adecuación de capital para bancos de licencia internacional. El Acuerdo No. 6-1998 fue derogado por el Acuerdo No. 5-2008. G.O. 23902 de 7 de octubre de 1999.
Acuerdo No. 5 (1999). Modifica el Acuerdo No. 5-1998 sobre índice de adecuación de capital para bancos de licencia general. El Acuerdo No. 5-1998 fue derogado por el Acuerdo No. 5-2008. G.O. 23902 de 7 de octubre de 1999.
Acuerdo No. 4 (1999). Se establecen las normas técnicas de contabilidad (NICs y USGAAP) y las normas de auditoría (NIAs y FAS). Deroga el Acuerdo No. 3-98. Derogado por el Acuerdo No. 6-2012. G.O. 23841 de 15 de julio de 1999.
Acuerdo No. 3 (1999). Se regula lo referente a la supervisión consolidada de grupo económico bancario e índice global de adecuación de capital. G.O. 23829 del 30 de junio de 1999. Será derogado por el Acuerdo No. 1-2015, a partir del 1 de julio de 2016.
Acuerdo No. 2 (1999). Regula los límites de crédito a partes relacionadas. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23829 del 30 de junio de 1999.
Acuerdo No. 1 (1999). Regula los límites de crédito individual. Derogado por el Acuerdo No. 6-2009. G.O. 23829 de 30 de junio de 1999.
Acuerdos 1998
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Acuerdo No. 6 (1998). Se establece el índice de adecuación de capital para bancos de licencia internacional. Derogado por el Acuerdo No. 5-2008. (Modificado por el Acuerdo No. 6-99, el Acuerdo No. 9-2003 y el Acuerdo No. 6-2006). G.O. 23667 del 10 de noviembre de 1998.
Acuerdo No. 5 (1998). Se establece el índice de adecuación de capital para bancos de licencia general. Derogado por el Acuerdo No. 5-2008. (Modificado por el Acuerdo No. 5-99 y el Acuerdo No. 5-2006). G.O. 23667 del 10 de noviembre de 1998.
Acuerdo No. 4 (1998). Se regula el marco para la celebración de acuerdos o entendimientos con entes supervisores extranjeros. G.O. 23667 del 10 de noviembre de 1998.
Acuerdo No. 3 (1998). Adopción de Normas Internacionales de Contabilidad (NIC's). Sustituido por el Acuerdo 4-99.
Acuerdo No. 2 (1998). Se establecen multas progresivas por mora en la presentación de informes. Derogado por el Acuerdo No. 12-2002. G.O. 23802 del 24 de mayo de 1999.
Acuerdo No. 1 (1998). Regula lo referente a la tasa de regulación y supervisión bancaria. (Modificado por el Acuerdo No. 2-2001 y el Acuerdo No. 1-2005). G.O. 23590 de 21 de julio de 1998. "Documento compilado".